|
בהגיענו לגמלאות, מי מאיתנו שחסך לעצמו כספים לצורך קבלת פנסיה מתחיל לקבל את הקצבה החודשית המגיעה לו. גם על קצבאות חלה חובת תשלום של מס הכנסה, אבל עם מספר הקלות. במאמר זה נסביר ונפרט מה מקור הקצבאות שלנו, מה המיסוי החל עליהן ולאילו פטורים אנו זכאים.
במשך לא מעט שנים, הגדרתו המקצועית של הגורם שעמד מולנו וטיפל בהסדרים הפנסיוניים שלנו התבססה בעיקר על יכולות הניסוח שלו והיכולות הגראפיות של בית הדפוס אצלו הודפסו כרטיסי הביקור : "סוכן ויועץ ביטוח", "מומחה לביטוחי חיים, פנסיה ובריאות", "מנהל הסדר", "יועץ ביטוח בכיר" וכו'.
חסכון פנסיוני הינו חסכון לטווח ארוך, חסכון אשר נועד לשמש את החוסך כאשר יגיע לגיל הפרישה. חסכון פנסיוני הינו החיסכון החשוב ביותר מכיוון שחסכון זה מגן על החוסך ומשפחתו במקרים של אובדן כושר עבודה, נכות או פטירה.
|
קיים שוני בין שלושת העיסוקים, שוני שעיקרו בזיקה העסקית שיש לכל אחד מבעלי המקצוע למוצרים הפנסיוניים ולגופים המנהלים אותם. למרות הזיקה השונה, החוק מחייב את כל בעלי הרישיונות לבצע תהליך שיווק או ייעוץ במידה והם באים להציע ללקוח לבצע פעולה כלשהי באחד המוצרים הפנסיוניים
בשקט יחסי נכנסו לתוקפם מספר שינויים בחוק הגמל ובפקודת מס הכנסה אשר טרפו מחדש את הקלפים בכל הנוגע לחיסכון הפנסיוני שלנו. תיקונים אלו כבר בתוקף החל מ 1.1.2008 לגבי כספים חדשים שיופקדו בתוכניות הפנסיוניות השונות.
|
כלים נוספים