חסכון פנסיוני הינו חסכון לטווח ארוך, חסכון אשר נועד לשמש את החוסך כאשר יגיע לגיל הפרישה. חסכון פנסיוני הינו החיסכון החשוב ביותר מכיוון שחסכון זה מגן על החוסך ומשפחתו במקרים של אובדן כושר עבודה, נכות או פטירה. החיסכון הפנסיוני מתבצע באמצעות מוצרי חסכון פנסיוניים, מוצרים אשר אושרו ע"י משרד האוצר ומותאמים במיוחד לחסכונות לטווח ארוך במיוחד.
חיסכון פנסיוני מאופיין בהטבות מס אשר חסכונות אחרים אינם מקנים לחוסך. בנוסף, על החיסכון הפנסיוני מוטלות הגבלות הנוגעות למועד המשיכה מהחיסכון עצמו והסכום הניתן למשיכה.
נרחיב בקצרה על ארבעת החסכונות הפנסיוניים העיקריים המוצעים כיום :
קרן פנסיה הינה אמצעי חיסכון המאופיין במבנה שיתופי, מבנה אשר מכיל את החסכונות של כל המצטרפים לקרן מסוימת בקופה משותפת אחת. הקצבה החודשית אשר תשולם לחוסך בעת הצורף, תתקבל מקרן משותפת זו. עובדה זו משפיעה על החיסכון האישי של כל חוסך וחוסך מכיוון שבעיתות בהן מתבצע שימוש רב מהחזוי בכספי הקרן, נוצר צורך לצמצם את החיסכון האישי של העמיתים בקרן, מאידך, בתקופות בהן מתבצעות משיכות מעטות אשר נמוכות מהתחזית, העמיתים בקרן נהנים מגידול בחסכונם האישי.
קרן פנסיה מכילה שני מרכיבים עיקריים, חיסכון לימי הפרישה (גבר – גיל 67, אישה – גיל 64) וביטוח למקרים של אובדן כושר עבודה או פטירה. רק במקרים אלו ניתן יהיה למשוך את הכספים ניתן יהיה למשוך את כספי הקרן. באפשרותו של שכיר, בשיתוף עם מעסיקו, להפקיד עד 20.5% מהשכר החודשי של השכיר. תקרת ההפקדה החודשית עבור עצמאי הינה 16% בלבד. משיכת הכספים מהקרן מתבצעת בדרך של קצבה חודשית בלבד, לא ניתן למשוך את כל כספי החיסכון במשיכה אחת.
|